ETF 존버족을 위한 절세계좌, ISA

온탕과 냉탕을 왔다갔다하는 증시입니다. 오늘은 주식장은 개미들의 매도세가 두드러지는 장세였습니다. 얼마 전, 저도 국내 주식 전량을 매도하였는데 그때문인지 요새는 삶의 낙이 하나 줄어든 기분입니다. 

 

1월 19일 투자자별 매매동향

그러던 중 흥미로운 기사를 접하게 되었는데요. <"돈 벌었지만 증권사 앱 삭제"...개미들, 주식 시장 떠나는 이유>라는 한국경제의 기사입니다. 제목이 흥미로워서 읽다가 주식 회전율이 적은 여성이 남성보다 수익률이 더 좋다는 연구결과가 있다는 내용을 읽었습니다. 이 기사를 보니 역시 존버는 틀리지 않았다는 것을 새삼 깨닫게 해줍니다. 다 팔고 나서 존버라니 무슨 말을 하려는 거냐 싶으시겠지만, 저는 일시적으로 매도 했을 뿐 투자를 계속하려는 마음 가짐을 가지고 있습니다. 다만, 이제 다시 초심으로 돌아가 팔지 않아도 될 종목들을 지속적으로 사들이면서 가치주 위주의 투자를 하려고 준비하고 있습니다.

 

한국경제, 주식시장 떠나는 개미들

개별 종목을 분석하는 것도 좋지만 가장 좋은 투자법은 대공황시절에도 통했다고 하는 정액식 분할 매입 기법입니다. 일명 정액식 포뮬러 투자라고 하는데, 모든 가치투자자들이 입을 모아 효과가 있다고 말하고 있습니다. 어떻게 투자해야할 지 모르겠다 싶으면 그냥 매달, 혹은 매 분기 일정한 금액으로 정액식 분할 투자를 하라고 투자 고전을 비롯해 워렌버핏 등 투자의 귀재들이 권하고 있습니다. 실증적으로 분석해도 꽤 괜찮은 성과를 냅니다. 물론 주식시장이 끊임없이 우상향 한다는 전제조건이 뒷받침되어야합니다. 근데 이 전제는 주식투자를 하는 투자자들이 모두 상수로 가져가는 것이기 때문에 당연한 조건이라고 받아들여야합니다. 

 

그리고 이런 정액식 분할 투자는 ETF 투자를 하면 더 마음이 편합니다. 아무래도 한 종목이 아니고 분산되어 있다보니 리스크 관리 측면에서 좋고 어렵게 기업분석을 하지 않고 시장이나 업종의 성장성에만 주목하면 되기 때문입니다. 이전에도 여러차례 ETF 투자의 장점에 대해서 설명해드렸었습니다. 요즘 같은 장에서는 삼성증권이나 테슬라를 샀더라면 엄청난 수익을 거두었겠지만, 관련 상장지수펀드(ETF)를 사뒀어도 수익률은 중간 이상 갔습니다.

 

한 없이 솟는 코스피, ETF로 투자하자

 

코스닥, ETF로 투자하라

 

원유에 투자하는 ETF 상품

 

<인버스, 원유 ETF> 하락장에서도 살아남기

 

절세를 원한다면 ISA계좌를 반드시 만들어야 한다

처음부터 잡설이 길었지만, 결론은 "주식 투자는 회전율이 적어야한다" 입니다. 하지만 사람인지라 매매의 유혹을 벗어나기가 쉽지 않습니다. 저도 그래서 이번에 개인종합자산관리계좌(ISA)를 가입했습니다. ISA는 재형저축이 마감된 이듬해인 2015년에 시작됐습니다. 저도 물론 관심을 가지고 있었습니다만, 그 당시에는 그렇게 끌리는 상품이 아니었습니다. 물론 절세를 위한 방편으로 삼을 수 있었습니다. ISA계좌에서 얻은 수익의 200만원까지는 비과세 그리고 그 이상도 9.9% 분리과세를 하는 방식이었기 때문이죠. 그렇지만 적극적으로 투자를 하고자하는 계층에게 외면 받았던 것이 사실입니다. 

 

하지만 2021년에 ISA가 새롭게 개편되었습니다. 예금과 펀드는 물론 ETF와 주식까지 한 계좌에서 거래할 수 있습니다. 또한 가입기간 중에 자유롭게 상품을 해지하고 새로가입하여도 만기에 수익금에 대한 비율로 세금을 메기기 때문에 세금 측면에서는 훨씬 유리합니다. 쉽게 말해 TigerETF을 사서 300만원 이익을 보고 KODEX ETF를 사서 90만원의 손실이 발생한 경우, 일반투자에서는 수익의 300만원에 대해 15.4% 세금을 매깁니다. 하지만 ISA 계좌에서는 이익 300만원과 손실 90만원을 합산하여 210만원에 대해서 세금을 매기죠. 아래의 표를 보면 이해하기가 편합니다.

구분	일반 투자시	ISA 투자시
투자손익	Tiger ETF 이익 300만원 /KODEX ETF 손실 90만원
과세기준	이익 300만원	합산 210만원

그렇기 때문에 ISA 계좌는 만기시점에 얼만큼의 이익을 보는지만 따지면 됩니다. 그리고 연소득 5천만원 이상이 가입하는 일반형의 경우 200만원까지는 비과세입니다. 위의 사례를 실제 지급하는 세금으로 보자면 아래의 표와 같습니다.

구분	일반 투자시	ISA 투자시
과세기준	300만원	210만원
세율	15.4%	200만원까지 비과세 나머지 9.9% 분리과세
실제세금	462,000원	9,900원

정말 간단히 비교를 해보아도 ISA계좌에 가입하는 것이 절세 측면에서는 훨씬 이득임을 알 수 있습니다. 특히, 이익에 대해서 15.4%를 배당소득세로 과세하는 해외주식형, 상품지수관련 ETF를 투자하려면 반드시 가입하라고 말씀드리고 싶습니다. 사실 주식이나 국내 주식형 ETF에 투자하시는 분들은 23년까지 주식 양도소득에 대해서 과세하지 않기 때문에 크게 메리트가 없습니다. 23년에 가서도 5천만원까지는 공제되기 때문에 슈퍼개미 아니고서야 크게 의미는 없습니다.

 

또, ISA계좌는 납입 한도가 있습니다. 한도가 있다는 것은 좋은 것이죠. 한도가 있다는 것은 혜택이 있다는 것이기 때문입니다. 한도는 연간 2천만원이며 5년간 최대 1억원입니다. 이는 이월도 되는데 올해 1천만원만 넣었다면 다음해에는 1천만원 이월되서 3천만원까지 불입이 가능하다는 뜻입니다. 하지만 아쉬운 점은 신탁보수(0.1% 수준)과 상품별 수수료가 어느정도 든다는 점입니다. 하지만 이도 절세 효과에 비할바가 아닙니다.

 

 

ETF 존버를 하려면 역시 ISA계좌

그렇지만, 오늘 말씀드리고 싶은 이야기는 바로 존버입니다. 앞서 말씀드렸듯이 투자 성공의 확률을 높이기 위해서는 존버가 필요합니다. 하지만 존버는 아무나 하는 것이 아님을 우리는 지난 투자경험을 통해 알고 있습니다. 존버를 위해서는 자신이 소유하고 있는 종목에 대한 확실한 이해와 신뢰, 그리고 투자철학이 필요합니다. 그리고 적당한 강제력도 뒷받침 되면 좋죠. ISA계좌는 그 강제력을 뒷받침해주는 계좌입니다. 왜 그러냐면, 일단 만기가 3년입니다. 3년 동안은 계좌를 유지해주어야합니다. 최소 기간이 3년이라는 것이지 5년까지 가입할 수 있습니다. 나중에 연장도 가능합니다. 다시 말씀드리지만 이번에 바뀐 ISA계좌는 예금이나 주식, 펀드까지 한 계좌에서 가입할 수 있기 때문에 효용성도 커졌습니다.

 

그리고 만기시 만기금액을 전부 연금저축계좌로 일시 불입할 시, 최대 3천만원의 10%, 300만원 까지 금액의 16.5%를 추가로 세액공제를 해줍니다. 쉽게 말해서 ISA 계좌가 만기되고나서 3천만원을 연금저축계좌로 옮기면 그 금액의 10%인 300만원, 300만원의 16.5%(소득 5,500만원 이하)인 49만 5천원을 소득공제 정산 때 돌려받게 됩니다. 물론, 이렇게되면 연금저축에서 소득공제 받은 금액은 중도인출시에 공제받은 세액을 뱉어내기 때문에 연금 개시 시점인 만 55세까지 유지를 해주어야합니다.

 

ISA계좌 가입조건은?

더이상 여러 말하면 입아픈 ISA 계좌는 어떻게 만들 수 있는 것일까요? 다소 번거롭지만 아직까지는 증권사에 내방해야합니다. 앞으로는 어떻게 바뀔지 모르겠습니다만 아직까지는 그렇습니다. 위에 설명드린 200만원까지 비과세는 연소득 5천만원 이하 또는 종합소득 3,500만원 이하 농어민의 경우 순소득의 400만원까지 비과세입니다. 소득이 5천만원 넘기전에 빠르게 가입하는 것이 좋습니다. 

 

가입조건은 19세 이상(근로소득자는 15세 이상)의 거주자, 직전 3개년 금융소득종합과세 대상자는 제외입니다. 또한 모든 금융기관을 통틀어 1개의 계좌만 만들 수 있습니다. 말씀드렸듯이 주식, 펀드, 파생결합증권과 예금성 상품(예금, 적금, 예탁금, RP) 가입이 가능하며 최소 의무가입기간은 3년입니다. 물론 3년뒤 5년까지 연장할 수도 있고 재가입을 할 수도 있습니다. 납입원금에 대해서 중도인출도 가능합니다. 단, 납입원금을 초과하여 인출 시에는 중도해지됩니다. 가입하는 방법에 대해서는 다음 포스트에서 이어집니다.

 

투자 절세를 위한 계좌 ISA 가입법